Как устроена программа долгосрочных сбережений

Путем заключения соглашения о долгосрочных сбережениях с любым частным пенсионным фондом (ЧПФ), вы начинаете вносить регулярные взносы. Помимо ваших собственных взносов, государство также вносит свои средства на указанный счет. Кроме того, вы получаете право на налоговые вычеты, что позволяет вернуть часть подоходного налога за год.

Если вы официально трудились в период с 2002 по 2014 год, у вас уже есть пенсионные накопления. Это является частью будущей государственной пенсии и может быть перенесено на ваш счет в программе долгосрочных сбережений, будь то в Негосударственном пенсионном фонде или в Социальном фонде России.

Фонд будет активно инвестировать ваши средства для защиты их от инфляции и увеличения в объеме. После 15 лет с момента заключения соглашения (или с 55 лет для женщин, с 60 лет для мужчин) вы можете начать получать ежемесячные выплаты от ЧПФ.

Вы имеете право забрать все накопления вместе с инвестиционным доходом даже раньше, если это необходимо из-за тяжелой болезни или утраты кормильца в семье.

Все взносы в программу долгосрочных сбережений и получаемые от них инвестиционные доходы застрахованы государством на сумму до 2,8 миллиона рублей.

Участвовать в программе может любой гражданин России, и, при необходимости, можно открыть несколько счетов, как для себя, так и в пользу родственников или других лиц.

Сколько государство добавит на мой счет?

Лица, вносящие не менее 2000 рублей в год в рамках программы, будут получать софинансирование из государственного бюджета. Предполагается, что максимальная сумма доплаты одному участнику (даже при наличии нескольких договоров по программе долгосрочных сбережений) составит 36 000 рублей ежегодно. Тем не менее, точный размер государственной доплаты будет зависеть от объема взносов на счет и ежемесячного дохода участника:

• При ежемесячном доходе до 80 000 рублей государство предоставляет доплату в соотношении 1:1. То есть за каждый внесенный в счет ПДС рубль государство также вносит один рубль. Для получения максимальных 36 000 рублей государственной доплаты в год необходимо внести не менее этой суммы самостоятельно.
• При доходе от 80 000 до 150 000 рублей коэффициент составляет 1:2, что означает, что государство добавляет рубль за каждые два рубля взноса от участника.
• При доходах свыше 150 000 рублей коэффициент составляет 1:4.

Государство будет софинансировать вложения в программу долгосрочных сбережений в течение трех лет с момента первого взноса участника в программу.

Если участник откроет несколько счетов в разное время, доплата будет применяться к каждому из них в пределах общего лимита. Однако период софинансирования завершится через три года после первого пополнения участником именно первого счета в программе.

На какую сумму можно рассчитывать в качестве налогового вычета?

Возможен возврат до 52 000 рублей, уплаченных подоходного налога за год. Размер возврата рассчитывается как 13% от общей суммы взносов в программу долгосрочных сбережений (ПДС) за год.

Однако предполагается, что данный лимит будет использоваться для всех долгосрочных инвестиций. Другими словами, если вы инвестируете в ПДС, негосударственное пенсионное обеспечение и размещаете средства на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), общая сумма возврата по всем этим инструментам будет ограничена 52 000 рублями.

Предположим, в течение года вы разместили на ИИС 200 000 ₽, внесли 70 000 ₽ в дополнительное пенсионное обеспечение в Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и, затем, присоединились к ПДС, внесли 150 000 ₽ на свой счет.

Общая сумма взносов составила: 200 000 + 70 000 + 150 000 = 420 000 ₽. Если умножить эту цифру на 13%, получится 54 600 ₽. Поскольку это превышает максимальный размер вычета, возврат будет ограничен 52 000 ₽.

Необходимо учесть, что вычет не может превышать сумму уплаченного подоходного налога за год; таким образом, возврат будет равен той сумме, которую вы фактически уплатили. Если у вас вообще нет официального дохода, подлежащего налогообложению, то вычета не будет.